الضرائب في ألمانيا كثيرة ومتنوعة وتهتم الحكومة الألمانية برفع الضرائب في العديد من القطاعات لأنها تساهم بشكل كبير في تحسين النمو الاقتصادي للبلاد. ولذلك يجب على كل من يريد الهجرة إلى ألمانيا أن يعرف قيمة الضرائب المختلفة التي يتم دفعها في ألمانيا.
أنواع الضرائب في ألمانيا
هناك الكثير من الضرائب في ألمانيا، ويوجد حوالي 40 نوعاً من الضرائب، أشهرها ما يلي:
ضريبة الدخل ضريبة الدخل
ضريبة الدخل هي الضريبة المدفوعة على الراتب الذي يتقاضاه الموظف، وتزداد هذه الضريبة مع زيادة الراتب.
ويلتزم كل من يمارس مهنة خاصة بتقديم ما يسمى بالإقرار الضريبي إلى الجهات المسؤولة من أجل تحديد مقدار الضرائب المفروضة.
تجميد الضرائب
وتفرض هذه الضريبة على الدخل والاشتراكات التي يستقطعها صاحب العمل. تنطبق هذه الضريبة على معظم الموظفين في ألمانيا، ولكن إذا كان الموظف لديه مصدر دخل واحد، فهو معفى من هذه الضريبة.
تشمل الضرائب المستقطعة: المزايا العينية، وضرائب الأجور، ومساهمات التأمين، ورسوم التضامن الإضافية، وضرائب الكنيسة.
ضريبة الكلاب
يجب على أي شخص يمتلك كلبًا في ألمانيا دفع الضريبة على هذا الكلب في مكتب الضرائب المحلي.
تتراوح ضريبة الكلاب بين 90 و150 يورو لكل كلب سنويًا، وتهدف إلى منع شخص واحد من امتلاك العديد من الحيوانات الأليفة.
ضريبة المبيعات العقارية
ضريبة المبيعات على العقارات يدفعها كل من يملك منزلاً في ألمانيا أو يشتري منزلاً جديداً بقيمة تزيد عن 2500 يورو.
ضريبة رأس المال والأرباح
تشمل الضرائب المفروضة في ألمانيا ضرائب أرباح الشركات المختلفة، والتي يتم فرضها على من يحقق ربحًا يزيد عن 25%، بالإضافة إلى ضريبة على من يعيش في العقار لأكثر من 10 سنوات.
أنواع الضرائب الأخرى في ألمانيا
كما ذكرنا سابقًا، هناك العديد من الضرائب في ألمانيا. تشمل أنواع الضرائب ما يلي:
- ضريبة المبيعات ضريبة القيمة المضافة.
- ضريبة المركبات ضريبة المركبات.
- وأيضا ضريبة الأملاك.
- وضريبة الشركات، والضرائب التجارية.
- ضريبة الاستثمار ضريبة الاستثمار.
- ضريبة التحويل.ضريبة التحويل.
شاهد: كيف أحصل على تدريب مهني في ألمانيا؟
ضرائب مختلفة في ألمانيا
تشمل الأنواع المختلفة للضرائب في ألمانيا ما يلي:
ضريبة الميراث
يتم دفعها على الهبة أو الميراث الذي يتلقاه الشخص ويبلغ معدل الضريبة عليه حوالي 7٪ إلى 50٪.
ضريبة المركبات
يتم فرض هذه الضرائب على ملكية أنواع معينة من المركبات، وتختلف قيمتها حسب طراز المركبة وسنة الصنع وحجم المحرك.
منذ 30 يونيو 2009، أصبحت السيارات تخضع للضريبة لأنها تنبعث منها ثاني أكسيد الكربون وبالتالي تضر بالبيئة.
ضريبة الإذاعة والإذاعة والتلفزيون
منذ عام 2013، تم فرض نوع آخر من الضرائب: رسوم الراديو والتلفزيون.
والسبب في فرض هذه الضرائب هو أن العالم يستطيع الآن الوصول إلى كافة المعلومات وعرض كل شيء على الكمبيوتر وعلى شبكة الإنترنت.
ومع ذلك، يجب على أي شخص يستخدم جهاز تلفزيون أو راديو أن يدفع ضرائب على هذه الأجهزة بدءًا من 17.5 يورو شهريًا.
هل يجب على المغترب دفع الضرائب في ألمانيا؟
من الأسئلة المهمة التي يطرحها كل مغترب على نفسه: هل يجب على المغترب دفع الضرائب في ألمانيا؟
- وبطبيعة الحال، فإن كل من يعيش على الأراضي الألمانية، مثل الشعب الألماني، ملزم بدفع جميع الضرائب.
- وتفترض الحكومة الألمانية أن المغترب يعيش على الأراضي الألمانية ويستفيد من الخدمات هناك ويسافر على الطرق، ولهذا السبب يجب عليه دفع الضرائب المطلوبة.
- حتى لو كان الموظف يعمل في مكان معين لفترة زمنية معينة، فإنه بالطبع يحصل على تأمين اجتماعي وصحي ولهذا السبب يتعين عليه أيضًا دفع الضرائب.
الفئات التي يتم فرض الضرائب عليها في ألمانيا
في ألمانيا، يتم فرض الضرائب على بعض الفئات، بما في ذلك:
- في ألمانيا، يخضع الموظفون والموظفون المعالون لمعدل ضريبة يقدر بنحو ستة أشهر.
- يستهدف الإضراب أيضًا العمال الذين لديهم علاقات متعددة في العمل.
- يتم فرض ضريبة أيضًا على الأشخاص المتزوجين إذا كان دخل الأسرة أكثر من 19488 يورو لكل أسرة.
- يخضع الفرد للضريبة إذا كان دخله أكثر من 9,744 يورو.
انظر: شروط الدراسة في ألمانيا
العقوبات الضريبية في ألمانيا
أي شخص يتهرب من الضرائب أو يفشل في تقديم الإقرار الضريبي يتعرض لخطر الغرامة في ألمانيا.
وفي ألمانيا تبلغ الغرامة الضريبية 50 ألف يورو وأي شخص يتهرب من دفع الضريبة يمكن أن يواجه عقوبة السجن.
استرداد الضرائب في ألمانيا
في نهاية السنة المالية، يمكن تقديم الإقرار الضريبي إلى مكاتب الضرائب في ألمانيا.
- يستخدم مكتب الضرائب الأرقام المسجلة لتحديد ما إذا كان يحق لك استرداد جزء من الأموال التي دفعتها أم لا.
- يتم كتابة النموذج الخاص بك على قطعة من الورق ويتم إرسال هذا النموذج إلى مكتب الضرائب عبر الإنترنت.
- إذا كان عليك تقديم إقرار ضريبي سنوي، فستحصل على بعض الخصومات من الحكومة الألمانية.
- عندما تذهب إلى مكتب الضرائب لتحصيل الضرائب، يجب أن تأخذ معك جواز سفرك ووثائق الراتب.
- يستغرق التحقق من استرداد الضريبة الخاصة بك حوالي شهرين. سوف تتلقى بعد ذلك إجابة.
لقد تعرفنا الآن على النظام الضريبي في ألمانيا والأنواع المختلفة للضرائب في ألمانيا التي يتم فرضها بعدة طرق. وعلينا أن نعرف قيمة هذه الضرائب ونلتزم بدفعها، وإلا سيتم تغريم المتهرب من الضرائب وسجنه.